記帳と申告を、どこまで自分でやるか｜無料で使える窓口がある

2月の後半になると、店の奥の棚が気になり始めます。

レシートを入れた封筒が、月ごとに積んであります。中身は分かっています。分かっているから、開けたくないのです。

去年は3日かけて片づけました。夜、店を閉めてから電卓を叩いて、途中で何度も数字が合わなくなって、最後は諦めて概算で出しました。

税理士に頼むことも考えました。ただ、毎月お金がかかります。この規模で、そこまでするものなのか。

その両極の間に、いくつも選択肢があります。そして、その多くは無料か、ごく安い負担で使えます。

「全部自分」か「全部税理士」ではありません

まず、この思い込みを外してください。

記帳と申告には、いくつもの作業が含まれます。日々の入力、月ごとの整理、年に一度の申告書の作成、そして中身が合っているかの確認。

これを一つの塊として考えるから、「自分でやるか、頼むか」の二択になります。

ところが、実際には分けられます。日々の入力は自分でやり、年に一度だけ見てもらう。この形が成り立つのです。

そして、その「見てもらう」部分に、費用をかけずに使える先がいくつもあります。

税務署が、教えてくれます

意外に思われるかもしれません。

税務署は、納める側と対立する場所だと思われがちです。ところが、記帳の仕方や申告書の書き方については、相談を受け付けています。

とくに申告の時期には、書き方を説明する場が設けられます。個別に相談できる日もあります。

そして、これは無料です。

ただし、時期が偏ります。申告の直前は非常に混みますし、待ち時間も長くなります。ですから、行くなら年明けすぐ、あるいは秋のうちに一度行っておいてください。

なお、税務署が答えてくれるのは「どう書くか」です。「どちらが有利か」という相談には、原則として踏み込みません。ここは、別の相手が要ります。

青色申告を支える団体があります

これも、知られていないところです。

各地に、青色申告をしている事業者が集まる団体があります。会費を払って入る形ですが、その額は税理士に頼むのとは桁が違います。

そこで受けられるのは、記帳のやり方の指導、申告書を作るときの相談、そして帳簿の付け方の講習です。

つまり、教えてもらいながら自分でやるという形になります。代わりにやってもらうのではありません。

ここが向き不向きの分かれ目です。自分で手を動かすつもりがあるなら、費用対効果は高くなります。丸ごと任せたいなら、合いません。

なお、こうした団体には共済や保険を扱っているところもあります。入る前に、何が付いてくるかを聞いてください。

商工会議所や商工会でも

もう一つ、地域にある窓口です。

地域の商工会議所や商工会でも、記帳に関する指導を受けられることがあります。会員向けのものが中心ですが、内容は団体によって違います。

そして、ここで相談する利点があります。記帳の話をしながら、資金や補助金の話もできることです。

数字を見せる相手が一人増えるというのは、それだけで意味があります。

会計のソフトを使うかどうか

道具の話です。

いまは、事業者向けの会計ソフトが複数あります。銀行やカードの明細を取り込んで、自動で分類してくれる形が主流です。

これを使うと、日々の入力の負担はかなり減ります。

ただし、二つ気をつけてください。

一つは、取り込んだものが正しく分類されているとはかぎらないことです。自動で振り分けられたものを、そのままにしないでください。

もう一つは、口座を分けていないと効果が薄れることです。私用の支払いが混ざった明細は、結局こちらで仕分けることになります。

口座を分ける話は事業用と私用を分けるで扱っています。ソフトを入れる前に、こちらが先です。

税理士に頼む場合も、範囲を分けられます

全部を任せる必要はありません。

契約の形には、いくつかあります。毎月見てもらう形、年に一度だけ申告のときに見てもらう形、記帳は自分でやって確認だけ頼む形。

当然、範囲が狭いほど費用は下がります。

ですから、最初に「全部お願いします」と言わないでください。「日々の入力は自分でやります。年に一度、中身を見ていただきたい」。こう伝えると、話が変わります。

そして、頼む価値がいちばん高いのは、判断が要るところです。どの経費が認められるか、どちらの計算方法が有利か、資産をどう扱うか。ここは、無料の相談では踏み込んでもらえません。

経費の範囲そのものは経費にできるもの一覧で整理しています。迷う項目だけを持って行くと、相談が短く済みます。

頼むかどうかの分かれ目

判断の材料を書きます。

自分でやったほうがよいのは、取引の種類が少なく、内容が毎月ほとんど同じ場合です。一人でやっている店の多くは、ここに入ります。

一方、頼んだほうがよいのは、次のような場合です。

• 人を雇っていて、給与の計算がある
• 消費税を納める立場になっている
• 大きな設備を入れた、あるいは入れる予定がある
• 融資や補助金の申請を控えている
• 店が複数ある、あるいは事業が複数ある

このうち一つでも当てはまるなら、少なくとも一度は相談してください。判断を誤ったときの金額が、費用を上回ります。

記帳が止まると、全部が止まります

これが、この記事でいちばん伝えたいことです。

記帳は、税のためだけのものではありません。

融資を受けるとき、直近数年の申告の控えを求められます。補助金の申請でも、数字が要ります。支援の相談に行くときも、数字を見せることになります。

つまり、記帳ができていないと、お金に関わる選択肢がまとめて閉じます。

そして、あとから数年分をまとめて作ることはできますが、時間がかかります。急に必要になったときには、間に合いません。

月ごとの回し方はサロンの経費管理を月末30分で回すで扱っています。凝った方法は要りません。止めないことが要点です。

相談に持って行くもの

手ぶらで行くと、話が進みません。

• 事業用の口座の通帳、または明細
• 売上が分かるもの（日々の記録、レジの集計）
• 支払いのレシートと領収書（月ごとに分けておく）
• 前の年の申告の控え
• 迷っている項目を書き出した紙

最後のものが効きます。その場で思い出そうとすると、聞き漏らします。「これは経費になりますか」と迷った項目を、あらかじめ並べておいてください。

そして、レシートは月ごとの封筒に入れたまま持って行かないでください。せめて月ごとに分けて、日付順に並べておくだけで、相談の時間がまるで変わります。

なお、青色申告の承認を受けているかどうかも聞かれます。申請したかどうか分からなければ、青色申告承認申請書の書き方で確認してください。出していなければ、その年は白色の扱いになります。

安く代行すると持ちかけられたら

線引きが要るところです。

「申告書を作りますよ」と持ちかけられることがあります。同業の知り合い、業者、あるいは会計に詳しいという方から。

ここで知っておいてください。報酬を受けて他人の税務書類を作ることができるのは、資格を持つ人にかぎられています。

ですから、安いという理由だけで頼まないでください。相手が資格を持っているかどうかを確かめてください。

そして、内容の責任はこちらに残ります。誰が作ったとしても、申告したのは自分だからです。あとで誤りが見つかったときに困るのは、こちらです。

一方、無償で家族が手伝う、内容を自分で確認したうえで入力だけ頼む、といったことは別の話です。線を引くのは「判断を含む作業を、資格の無い人に有償で任せていないか」です。

無料の相談で、聞いてはいけないこと

線を引いておきます。

税務署の相談も、団体の指導も、答えられる範囲があります。

「この方法とあの方法で、どちらが得か」。「この支出は経費にしても大丈夫か」。こうした判断を含む問いには、はっきりした答えが返らないことがあります。

これは、不親切なのではありません。個別の事情によって結論が変わるためです。

ですから、判断を求めるなら税理士に、書き方を聞くなら無料の窓口に。この使い分けをしてください。

何から始めるか

順番を示します。

まず、口座を分けます。これが土台です。

次に、月に一度、その口座の明細を見る習慣を作ります。ソフトを使うかどうかは、そのあとで決めてかまいません。

そして、年明けに一度、無料で相談できる先に行ってください。税務署でも、団体でも、商工会議所でもかまいません。

そこで「自分の状態が、人に見せられるものか」が分かります。分かってから、頼むかどうかを決めてください。

申告の年間の流れはサロン開業1年目の確定申告スケジュールで扱っています。

今日やる一つ

去年の申告を、どうやって作ったかを思い出してください。3日かかった、途中で諦めた、概算で出した。そのどれかに当てはまるなら、今年は年明けすぐに無料の相談先へ行ってください。2月の後半では、もう混んでいます。

よくある質問

自分でやるか、税理士に頼むかの二択ですか

違います。日々の入力は自分でやり、年に一度だけ見てもらう、という形が成り立ちます。記帳と申告にはいくつもの作業が含まれていますので、分けて考えてください。

税務署に相談できますか

記帳の仕方や申告書の書き方については、相談を受け付けています。申告の時期には説明の場が設けられ、個別に相談できる日もあります。無料ですが、直前は非常に混みますので、年明けすぐか秋のうちに行ってください。

税務署は何でも答えてくれますか

答えてくれるのは「どう書くか」です。「どちらが有利か」という判断を含む相談には、原則として踏み込みません。ここは税理士の領域です。

青色申告の団体とは何ですか

各地にある、青色申告をしている事業者が集まる団体です。会費を払って入りますが、額は税理士に頼むのとは桁が違います。記帳のやり方の指導、申告時の相談、講習を受けられます。

代わりにやってもらえますか

教えてもらいながら自分でやる形です。丸ごと任せたいなら合いません。自分で手を動かすつもりがあるなら、費用対効果は高くなります。

商工会議所でも相談できますか

記帳に関する指導を受けられることがあります。会員向けのものが中心で、内容は団体によって違います。記帳の話をしながら資金や補助金の話もできる点が、ここの利点です。

会計ソフトを入れれば解決しますか

日々の入力の負担はかなり減りますが、自動で振り分けられたものが正しいとはかぎりません。そのままにしないでください。また、口座を分けていないと私用の支払いが混ざり、効果が薄れます。

税理士に頼むと高くつきますか

範囲によります。毎月見てもらう形、年に一度だけの形、記帳は自分でやって確認だけ頼む形があります。「全部お願いします」と言う前に、「日々の入力は自分でやります」と伝えてください。

どういうときに頼むべきですか

人を雇って給与の計算がある、消費税を納める立場になっている、大きな設備を入れる予定がある、融資や補助金の申請を控えている、店や事業が複数ある。一つでも当てはまるなら、少なくとも一度は相談してください。

一人の店なら自分でできますか

取引の種類が少なく、内容が毎月ほとんど同じなら、自分でやったほうがよい場合が多くあります。ただし上の項目に当てはまったときは、その時点で相談してください。

記帳をためても、あとで作れますか

作れますが、時間がかかります。そして、融資でも補助金でも支援の相談でも数字を求められますので、記帳が止まっているとお金に関わる選択肢がまとめて閉じます。急に必要になったときには間に合いません。

相談に何を持って行きますか

事業用口座の通帳または明細、売上が分かるもの、レシートと領収書（月ごとに分けて日付順に）、前の年の申告の控え、そして迷っている項目を書き出した紙です。最後のものが効きます。その場で思い出そうとすると聞き漏らします。

知り合いに安く作ってもらえます

報酬を受けて他人の税務書類を作ることができるのは、資格を持つ人にかぎられています。安いという理由だけで頼まず、相手が資格を持っているかを確かめてください。誰が作っても、申告したのは自分ですので、内容の責任はこちらに残ります。

家族に手伝ってもらうのはどうですか

無償で手伝ってもらう、内容を自分で確認したうえで入力だけ頼む、といったことは別の話です。線を引くのは「判断を含む作業を、資格の無い人に有償で任せていないか」です。

無料の相談で判断まで聞けますか

「どちらが得か」「この支出は経費にしてよいか」といった判断を含む問いには、はっきりした答えが返らないことがあります。個別の事情で結論が変わるためです。判断を求めるなら税理士に、書き方を聞くなら無料の窓口に、と使い分けてください。

何から始めればよいですか

口座を分けることからです。次に、月に一度その明細を見る習慣を作ります。ソフトを使うかはそのあとで決めてかまいません。そして年明けに一度、無料で相談できる先に行ってください。